什麼是第三支柱養老保險？個人儲蓄性養老保險有什麼優勢？

越來越多人選擇靈活就業。這部分群體沒有明確的僱主，在如何保障這部分群體的養老權益方面，個人主導的第三支柱養老保險被寄予厚望。那麼，什麼是第三支柱養老保險？個人儲蓄性養老保險有什麼優勢？下面，和本站一起了解一下吧！

本文目錄

1、什麼是第三支柱養老保險

2、個人儲蓄性養老保險有什麼優勢

什麼是第三支柱養老保險

我國的養老保險制度是一個“三支柱”的體系。全國政協委員、中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文介紹，第一支柱是基本養老保險，即人們常說的養老金，第二支柱即企業年金和職業年金，第三支柱包括個人儲蓄性養老保險和商業養老保險。

“第一支柱是現收現付，政府主導，保基本;第二支柱是企業(職業)年金，用人單位主導，提待遇，也能幫助用人單位吸引人才;第三支柱以個人主導，工作時有一部分錢稅前繳納，退休取的時候再徵稅。這三個支柱共同支援養老。”中國人民大學公共管理學院教授董克用向記者解釋。

從各國經驗來看，建立多層次的養老保險體系，被認為是應對人口老齡化、促進養老保險制度可持續發展的重要舉措。

人社部副部長遊鈞在接受記者採訪時介紹，當前養老保險體系三個層次中，作為第一個層次的基本養老保險，制度基本健全，職工養老保險加城鄉居民養老保險目前已覆蓋近十億人。作為第二層次的企業年金、職業年金制度初步建立，並且在逐步完善，目前已經覆蓋5800多萬人。

個人儲蓄性養老保險有什麼優勢

1、緩解養老壓力

我國已於2000年進入老齡化社會，雖然我國的養老保險基金規模不斷增加，但每年養老基金的收支缺口仍然存在並呈擴大之勢。“未富先老”的人口老齡化時代使得國家財政和企業承擔了巨大的養老壓力。如何多渠道籌集養老基金，緩解養老壓力，是管理者十分關注的問題，而強調個人養老責任的個人儲蓄性養老保險正好符合這一要求，它的成功開展將在很大程度上分散國家的養老負擔。

2、有利於個人做好理財規劃

首先，在目前經濟環境不穩定、資本市場動盪較大的情況下，通過開展個人儲蓄性養老保險有助於提供一個個人理財途徑;其次，對於年輕人來說，“消費明天”的觀念容易誘導其發生當期的不合理消費，而過多依賴於國家養老，通過開展個人儲蓄性養老，可以幫助他們制定相應的理財計劃，擺脫“月光族”的稱號。

3、有利於促進我國相關金融行業發展

個人儲蓄性養老保險的積極開展，不論以何種方式實施，都會積累起相當規模的養老資金。在各項配套措施不斷完善的情況下，這筆資金和其他社會保險資金一樣，作為資本市場上重要的機構投資者，不僅能增加資本市場的資金供給，促進資本市場的規模擴大，而且能促進資本市場的產品創新，提高資本市場效率，促進其健康穩定發展。

4、有利於增強職工自我保障意識

由於對企業年金及其運營管理體制的認識不到位、缺乏明確的稅收優惠政策、企業承擔的各類保險負擔過重導致參保積極性不高等問題，企業年金計劃並未發揮其應有的作用，缺乏普惠性。即使在受覆蓋群體中，年金分配差距也較大。同時，基本養老保險中的個人賬戶向統籌賬戶透支，及做實個人賬戶的實際難度，一定程度上減弱了職工個人對國家養老保險的信心。在這種情況下，積極發展個人儲蓄性養老保險，有利於增強人們的自我保障意識，提高個人的養老責任感。

5、有利於提高個人養老金替代率

在國家財力有限的條件下，我國政府主導的基本養老保險只能是廣覆蓋、低保障，僅用於滿足人們的基本保障需求。雖然越來越多的人已開始參加基本養老保險制度，但其替代率並不高，並不能使職工退休之後的生活水平維持在退休前的水平。國際上由政府提供的基本養老保險的替代率一般為20-30%左右，我國有進一步降低目前的替代率以適應國際慣例的趨勢，這就使得參保職工必須採用除第一支柱外的其他方式，為自己的退休生活提供更多的保障。